宜章县杨梅山镇人民政2017年度部门整体支出绩效自评报告
为确实做好2017年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》（宜财绩字[2018]46号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门（股室）报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：
一、部门基本情况
（一）机构、人员构成
人民政府经机构管理部门核定编制人数为73人，其中：行政编制24人，工勤人员2人，事业编制47人，其他人员0人。在职人数64人，其中：行政编制21人，工勤人员2人，事业编制41人，其他人员0人。
（二）单位主要职责
（1）镇党委主要职责：
1、贯彻执行党的路线方针政策和上级党组织及本镇党员代表大会（党员大会）的决议。
2、讨论决定本镇经济建设和社会发展中的重大问题。需由镇政权机关或集体经济组织决定的问题，由镇政权机关或集体经济组织依照法律和有关规定作出决定。
3、领导镇政权机关和群众组织，支持和保证镇政权机关和群众组织依照国家法律及各自章程充分行使职权。
4、加强镇党委自身建设和以党支部为核心的村级组织建设。
5、按照干部管理权限，负责本镇干部的教育、培养、选拔和监督工作。协助管理上级有关部门驻镇单位的干部。
6、领导本镇社会主义民主法制建设和精神文明建设，做好社会治安综合治理及计划生育工作。
（2）镇政府主要职责：
执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。
执行本行政区域内的经济和社会发展计划，加强公共设施的建设和管理，发展各项服务事业。
依法管理本级财政、执行本级预算。
为群众提供有效的科技、教育、文化、信息、卫生、体育、医疗、佬开发、劳动就业、安全生产等方面的服务。
保护国有资产和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产、保障公民的人身权力、民主权利和其他权利，保护各种组织的合法权益。
开展社会主义与法制教育，加强社会法制综合治理，调解民事纠纷，维护社会秩序。
推行计划生育，控制人口增长，保护妇女、儿童和老人的合法权益。
负责民政工作，发展社会福利事业，做好社会保障工作，办理兵役事项。
承办上级人民政府交办的其他事项。
设立人民武装部，依法履行国防动员、民兵训练、预备役管理等职能。
（三）整体支出情况
我单位2017年总支出为1384.45万元，其中基本支出1384.45万元、项目支出0.00万元。
基本支出1384.45万元，其中：工资福利支出704.16万元、商品和服务支出583.79万元、对个人和家庭的补助95.50万元、其他资本性支出0.00万元。
项目支出0.00万元。
（四）部门内部控制及厉行节约制度建设情况
1. 加强内部控制。我单位历来重视单位内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，2017年我们修改完善了相关财务管理的制度、规定，成立了财务监督小组，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支审批等均作了明确规定，正确组织资金的筹集、调度和使用，债权债务及时结算、结清。各项经费支出实行限额把关、一支笔审批制度。严格执行上级关于“一把手不直接分管财务”的规定，安排一名副主任分管财务并一支笔签批财务单据。开支金额在一万元以下的由分管财务的领导直接把关签批；开支金额在三万元以下、一万元以上的需出示专题报告，经单位主要领导把关在报告上签署意见后，再履行“一单五签”的程序；非日常开支在三万元以上的，专题报告需经会议研究通过。分管财务的领导经手的费用开支，由主要领导签批。
2. 强化制度执行。切实做好厉行节约工作，全面落实各项管理制度要求，努力降低行政成本。严格公务接待费、差旅费、会议费和培训费审核审批程序，加强对公务用车的管理，实行限额把关、一支笔审批制度，做到一事一公函、一事一审批、一事一结账，会议费和培训费严格按年初计划和制度规定的标准执行。各项费用严格履行“一单五签”程序，“三公”经费较好地控制在预算范围之内。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）2017年度预算基本情况
2017年收入预算为595.54万元，其中：财政拨款收入595.54万元，占100.00%；纳入预算管理非税收入0.00万元，占0.00%。支出预算中，基本支出595.54万元占100.00%，项目支出0.00万元占0.00%，其他支出0.00万元占0.00%。
（二）2017年度收支决算情况
1. 2017年度收入决算情况
2017年度总收入1384.45万元，其中：财政拨款收入1384.45万元，占100%。
2．2017年度支出决算情况
2017年度总支出1384.45万元，其中基本支出1384.45万元占总支出比例100.00%、项目支出0.00万元占总支出比例0.00%。
基本支出1384.45万元，其中：工资福利支出704.16万元占基本支出比例50.86%、商品和服务支出583.79万元占基本支出比例42.17%、对个人和家庭的补助支出96.50万元占基本支出比例6.97%；其他资本性支出0.00万元占基本支出比例0.00%。
项目支出0.00万元。
（三）基本支出使用管理情况
基本支出用于为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的支出，包括人员经费和公用经费。2017年度本单位人员经费800.66万元占基本支出比例57.83%、较年初预算超支比例较大的主要原因是本年度进行了工资及其他福利调整；公用经费支出583.79万元占基本支出比例42.17%。本年度基本支出与调整后的预算基本一致。
（四）项目支出使用管理情况
我单位无项目支出。
（五）“三公”经费使用管理情况
1. 2017年“三公”经费预算情况
本单位2017年“三公”经费预算（控制数）金额为19万元，其中公务接待费10万元，公车运行维护费9万元。
2．“三公”经费预算执行情况
2017年度“三公”经费支出决算为12.77万元，完成预算的67.21%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元（因公出国组团0次，因公出国0人次），完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为7.85万元（公务用车购置0台，保有量6台），完成预算的87.22%；公务接待费支出决算为4.92万元（国内公务接待255批，共计1702人；国外公务接待0批，共计0人），完成预算的92.50%。
3．“三公”经费与上年对比情况（单位：万元）
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费用项目 |
2016年 决算数 |
2017年 决算数 |
增减情况（2017-2016） |
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公务接待费 |
4.93 |
4.92 |
0.01 |
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公车运行维护费 |
7.85 |
7.85 |
0.00 |
|
因公出国费用 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
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公务车购置费 |
0.00 |
0.00 |
0.00 |
|
合计 |
12.78 |
12.77 |
0.01 |
从上表反映，本年“三公”经费较上年有小幅下降，下降金额为0.01万元，下降0.10%。
三、县本级其他财政性资金实施情况
我单位无县级其他财政性资金支出。
四、资产管理情况
我们修定了资产管理制度，对单位公共财产物资实行统一管理、统一调配，并按使用人建立了资产实物管理台账，实行使用、保管签字登记制度。对单位固定资产统一采购、多人经办，每月月初根据各部门的需求制订采购计划，实行多人经办、“货比三家”，并按政府采购程序和有关规定加强采购手续。年底对财产物资进行清查、盘点、核对、处理。对取得的资产实物及时进行会计核算。
2017年底资产共计3094.61万元，其中固定资产573.29万元、流动资产2438.55万元、其他资产82.77万元。
五、部门整体支出绩效情况
2017年，我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2017年度评价得分为87分。部门整体支出绩效情况如下：
1. 预算配置控制较好得10分。其中：在职人员控制率：在职64人/编制73人*100%=87.67%，得5分；“三公”经费预算数没变动，变动率等于0，得5分。
2. 预算执行比较到位得15分。
（1）预算完成率=（上年结转0万元+年初预算数595.54万元+本年追加预算788.91万元-年末结余0万元）/(上年结转0万元+年初预算数595.54万元+本年追加预算788.91万元)*100%=100%，得5分。
（2）预算控制率=（本年追加预算788.91万元/年初预算数595.54万元）*100%，大于30%，得0分，
（3）本年没有新建楼堂馆所按满分计得10分。
3. 预算管理较理想，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。得32分。
（1）公用经费控制率=（实际支出公用经费总额583.79万元/预算安排公用经费总额54.55万元）*100%，超出108%得0分；
（2）“三公”经费总体控制较好，较本年预算和上年决算支出数有较大幅度下降，“三公”经费控制率=（“三公经费”实际支出数12.77万元/“三公经费”预算安排数19.00万元）*100%=67.21%，计满分7分。
（3）政府采购执行率=（实际政府采购金额与政府采购预算金额 一致）*100%=100%，得6分。
（4）管理制度健全性得8分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，并有考核制度，2分。
（5）资金使用合规性得6分：本年度支出的所有资金均由县财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
（6）预决算信息公开性得5分：一是按规定在县政府门户网站公开信息；二是基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
4.职责履行得8分：2017年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。
5.履职效益得22分。
（1）经济效益、社会效益得10分：我单位的各方面工作都得到社会大众的肯定和好评。
（2）行政效能得6分：我单位不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了行政效率，降低了行政成本。
（3）社会公众或服务对象满意度得6分：在年度绩效考核中成绩优异。
六、 存在的问题
1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。
2、因单位全额编制少导致经费不足：绩效工资和日常公用经费不足、与实际支出相差不足。
3、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
七、改进措施和有关建议
针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：
1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。
4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
宜章县杨梅山镇人民政府
2018年5月25日
宜章县杨梅山镇人民政府
部门整体支出绩效评价指标表
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一级指标 |
分值 |
二级 指标 |
分值 |
三级 指标 |
分值 |
评价标准 |
指标说明 |
得分 |
|
投入 |
10 |
预算配置 |
10 |
在职人员控制率 |
5 |
以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 |
在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。 |
5 |
|
“三公经费”变动率 |
5 |
“三公经费”变动率≦0,计8分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.8分，扣完为止。 |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100% |
5 |
||||
|
过 程 |
60 |
预算执行 |
20 |
预算完成率 |
5 |
100%计满分，每低于5%扣2分，扣完为止。 |
预算完成率=（上年结转+年初预算+本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）×100%。 |
5 |
|
预算控制率 |
5 |
预算控制率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分。 |
预算控制率=（本年追加预算/年初预算）×100%。 |
0 |
||||
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新建楼堂馆所面积控制率 |
5 |
100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。 |
楼堂馆所面积控制率=实际建设面积/批准建设面积×100% 。 |
5 |
||||
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新建楼堂馆所投资概算控制率 |
5 |
100%以下（含）计满分，每超出5%扣2分，扣完为止。 |
楼堂馆所投资预算控制率=实际投资金额/批准投资金额×100% 。 |
5 |
||||
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预算管理 |
40 |
公用经费控制率 |
8 |
100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 |
公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。 |
0 |
||
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“三公经费”控制率 |
7 |
100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。 |
“三公经费”控制率-（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。 |
7 |
||||
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政府采购执行率 |
6 |
100%计满分，每超过（降低）5%扣2分。扣完为止。 |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100% |
6 |
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过 程 |
60 |
预算管理 |
40 |
管理制度健全性 |
8 |
①有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2分； |
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8 |
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资金使用合规性 |
6 |
①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。 |
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6 |
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预决算信息公开性 |
5 |
①按规定内容公开预决算信息，1分；②按规定时限公开预决算信息，1分；③基础数据信息和会计信息资料真实，1分；④基础数据信息和会计信息资料完整，1分；⑤基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。 |
预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 |
5 |
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产出及效率 |
30 |
职责履行 |
8 |
重点工作实际完成率 |
8 |
根据绩效办2016年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 |
|
8 |
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履职 效益 |
10 |
经济 效益 |
10 |
此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 |
10 |
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社会 效益 |
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12 |
行政 效能 |
6 |
促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计6分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 |
根据部门自评材料评定。 |
6 |
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社会公众或服务对象满意度 |
6 |
90%（含）以上计6分； |
社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 |
6 |
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合 计 |
87 |